--> примечание.
При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер и является разъяснением по конкретному запросу.
ГНИ ПО ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ
ПИСЬМО
от 9 июня 1994 г. № 03-08-01/851
О БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В соответствии с п. 8 Указа Президента РФ от 23.05.1994 № 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" банки и другие кредитные учреждения обязаны информировать налоговые органы о совершении физическими лицами (включая нерезидентов) операций на сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США и выше.
В связи с этим Вам необходимо при совершении в Вашем банке указанных операций в пятидневный срок предоставить в налоговую инспекцию по месту нахождения банка подробную информацию о клиенте (сведения о физическом лице, адрес постоянного местожительства, паспортные данные, сумму сделки, данные о контрагенте).
При неисполнении этих обязанностей руководители банков несут ответственность в порядке, предусмотренном Законом РФ "О Центральном банке РСФСР (банке России)".
Начальник Главного
управления Центробанка РФ
по Иркутской области
В.Ф.ЧЕКУРКОВ
Начальник ГНИ по Иркутской области,
Государственный советник
налоговой службы II ранга
А.И.НИКОНОВ
